Negocio con ECA: cumplimiento normativo y auditoría para la financiación de exportaciones con apoyo oficial.
Las agencias de crédito a la exportación (ECA) cubren grandes proyectos y financiaciones de exportación a largo plazo, y exigen evidencias completas sobre lucha contra el soborno, sanciones, blanqueo de capitales, normas ambientales y sociales y cumplimiento de las condiciones de la cobertura. En este cruce nos hemos especializado: revisamos, estructuramos y documentamos las operaciones con ECA para que cuenten con evidencias sólidas de cara a la solicitud, la auditoría y el siniestro.
- Diligencia debida ECA y lucha contra el soborno
- Seguimiento de sanciones durante toda la vida del préstamo
- Auditoría del cumplimiento de las condiciones de cobertura
Cumplimiento normativo y auditoría para la financiación de exportaciones con cobertura de ECA: desde la diligencia debida en la solicitud hasta las evidencias en caso de siniestro.
Cuándo contar con nosotros
- Una solicitud de cobertura exige una diligencia debida amplia y documentada con evidencias sobre el comprador, el proyecto y todas las partes.
- Los agentes, intermediarios y comisiones requieren una revisión antisoborno especialmente cuidadosa.
- Una operación dura muchos años y nuevas sanciones afectan a los desembolsos, a los reembolsos o a las partes.
- El proyecto tiene impacto ambiental o social y debe categorizarse y supervisarse conforme a los Common Approaches de la OCDE.
- La auditoría interna o la ECA comprueba si se cumplieron las condiciones de la cobertura.
- Intervienen varias ECA, reaseguradoras y bancos, con requisitos distintos para las mismas evidencias.
Para todas las partes del trade finance.
Bancos y mesas de ECA
Estructuración y gestión de créditos comprador y créditos suministrador con cobertura de ECA, forfaiting y garantías.
Exportadores y contratistas EPC
Solicitudes de cobertura de crédito a la exportación, negocio de proyectos, agentes e intermediarios, obligaciones continuas de acreditación.
Agencias de crédito a la exportación y aseguradoras
Revisión independiente de los programas de cumplimiento, de los estándares de diligencia debida y de operaciones individuales.
Cumplimiento a lo largo de todo el ciclo de vida
Las operaciones con ECA suelen durar diez años o más. Cada fase tiene sus propios puntos de control, y cualquier laguna puede convertirse en un problema en un siniestro.
- 01
Solicitud
- Diligencia debida sobre el comprador, el proyecto y las partes
- Declarar y revisar agentes y comisiones
- Riesgo país y control de exportaciones de las mercancías
- 02
Cobertura y contratos
- Reflejar las condiciones de la cobertura en los contratos de préstamo y de suministro
- Cláusulas de sanciones y de información
- Condiciones derivadas de la revisión ambiental y social
- 03
Desembolso
- Verificar a cada beneficiario del pago
- Evidencias de entrega frente al alcance de la cobertura
- Plausibilidad de precios y cantidades (TBML)
- 04
Vida del préstamo
- Seguimiento continuo de sanciones y listas
- Modificaciones y obligaciones de notificación
- Seguimiento ambiental y social
- 05
Siniestro
- Expediente de evidencias completo
- Cumplimiento documentado por fase
- Tratamiento de los obstáculos al pago derivados de sanciones
Lo que hacemos por usted
- 01
Diligencia debida de cumplimiento para ECA
Comprador, garante, partes del proyecto y titulares reales: sanciones, PEP, noticias adversas y titularidad, documentados como esperan las ECA y los bancos prestamistas.
- 02
Lucha contra el soborno en el negocio con ECA
Revisión de agentes, intermediarios y comisiones conforme a la Recomendación de la OCDE sobre soborno y créditos a la exportación con apoyo oficial, incluidas las declaraciones, la divulgación y las evidencias.
- 03
Sanciones y control de exportaciones durante la vida del préstamo
Screening en la solicitud, el desembolso, el reembolso y las modificaciones, y un proceso claro para las nuevas sanciones durante la vida del crédito.
- 04
Revisión ambiental y social
Categorización conforme a los Common Approaches de la OCDE (A, B, C), alineación con las Normas de Desempeño de la IFC y requisitos de seguimiento: coordinación y control de calidad, con consultores especializados cuando sea necesario.
- 05
Auditoría del cumplimiento de la cobertura
Revisión independiente de sus procesos de ECA y de operaciones individuales: cumplimiento de las condiciones de la cobertura, integridad de la documentación, controles y evidencias sólidas para un siniestro.
- 06
Programa de cumplimiento para ECA
Política, procesos, controles y formación para la mesa de ECA y los equipos comerciales y de proyectos, alineados con los requisitos de las ECA implicadas.
El punto de partida: verificación de cumplimiento para ECA
Revisamos una operación con ECA prevista o en curso, o su proceso de ECA en su conjunto, frente a los estándares de la OCDE y a las condiciones de la cobertura de las ECA implicadas.
- Informe de hallazgos con una calificación por punto de control
- Acciones priorizadas con responsables
- Sesión de cierre con quienes toman las decisiones
- Confidencial y con un alcance claramente acordado
Entregables que perduran
- Expediente de diligencia debida por operación
- Revisión antisoborno de agentes y comisiones
- Plan de seguimiento de sanciones y control de exportaciones durante la vida del préstamo
- Informe de auditoría del cumplimiento de la cobertura con plan de acción
- Manual de cumplimiento para ECA
- Materiales de formación y registros
Nuestras herramientas para ello
Un único punto de acceso para el riesgo país, los cambios regulatorios y las revisiones: los resultados de nuestra consultoría siguen funcionando aquí en el día a día.
Riesgo país de los países del comprador y del proyecto: listas del GAFI, países de alto riesgo de la UE, regímenes de sanciones y controles de exportación, cada clasificación con fuente y fecha para el expediente.
Verifica a todos los intervinientes en una estructura de ECA (partes, titulares reales, buques, mercancías y rutas) en materia de sanciones, TBML y elusión, con evidencias por cada coincidencia.
Sanciones, actuaciones sancionadoras y organismos normativos cada mañana, para no pasar por alto cambios durante la vida del préstamo.
En qué nos basamos
- Acuerdo de la OCDE sobre créditos a la exportación con apoyo oficial (OECD Arrangement)
- Recomendación de la OCDE sobre soborno y créditos a la exportación con apoyo oficial (2019)
- Common Approaches de la OCDE sobre diligencia debida ambiental y social
- Recomendación de la OCDE sobre prácticas de préstamo sostenible
- Normas de Desempeño de la IFC
- Condiciones de cobertura de las ECA, p. ej., las garantías del Gobierno Federal alemán a los créditos a la exportación (cobertura Hermes)
- Derecho de sanciones de la UE y Reglamento (UE) 2021/821 sobre doble uso; para los bancos financiadores, además, la Directiva (UE) 2015/849 modificada, el AMLR y la legislación nacional de PBC/FT
Preguntas frecuentes
¿A quién va dirigida la consultoría sobre ECA?
A los bancos que estructuran y gestionan créditos comprador o suministrador con cobertura de ECA; a los exportadores y contratistas EPC que solicitan cobertura; y a las agencias de crédito a la exportación y aseguradoras que desean una revisión independiente de sus programas de cumplimiento.
¿Qué requisitos de las ECA cubren?
Partimos de los estándares comunes de la OCDE, que rigen para las agencias de crédito a la exportación de los países de la OCDE. Las condiciones de cobertura de cada una se basan en ellos, por ejemplo las de las garantías federales alemanas a los créditos a la exportación, OeKB en Austria, SERV en Suiza o UK Export Finance. Trasladamos las diferencias a sus procesos.
¿Por qué son las sanciones especialmente sensibles en el negocio con ECA?
Por la larga vigencia de las operaciones. Una operación que era admisible en la firma puede verse afectada años después por nuevas sanciones, en el desembolso, en el reembolso o en un siniestro. Por eso el seguimiento durante la vida del préstamo forma parte del marco de control.
¿Son una firma de auditoría?
No. Nuestras auditorías son revisiones independientes de programas de cumplimiento, procesos y operaciones individuales. Las auditorías legales obligatorias y las opiniones de auditoría no forman parte de nuestros servicios.
Otras áreas de práctica
Negocio con ECA: hablemos de su caso.
En una demostración le mostramos TFI TradeCore con sus productos, países y casos de uso, y analizamos dónde la consultoría o una auditoría le aportan más valor. Sin compromiso, con total confidencialidad y con especialistas en financiación del comercio exterior.
o escríbanos a info@tradefinance-intelligence.com