Operatività ECA: compliance e audit per i finanziamenti all’esportazione con sostegno pubblico.
Le agenzie di credito all’esportazione (ECA) coprono grandi progetti e finanziamenti all’esportazione a lungo termine – e richiedono evidenze complete su anticorruzione, sanzioni, antiriciclaggio, standard ambientali e sociali e rispetto delle condizioni di copertura. È in questa area di intersezione che siamo specializzati: verifichiamo, strutturiamo e documentiamo le operazioni ECA in modo che siano solidamente comprovate per la domanda, l’audit e il sinistro.
- Due diligence ECA e anticorruzione
- Monitoraggio delle sanzioni per tutta la durata del finanziamento
- Audit della compliance delle coperture
Compliance e audit per i finanziamenti all’esportazione con copertura ECA – dalla due diligence in fase di domanda fino alle evidenze in caso di sinistro.
Quando coinvolgerci
- Una domanda di copertura richiede una due diligence estesa e documentata su acquirente, progetto e tutte le parti.
- Agenti, intermediari e commissioni richiedono una verifica anticorruzione particolarmente accurata.
- Un’operazione dura molti anni – e nuove sanzioni incidono su erogazioni, rimborsi o parti.
- Il progetto ha un impatto ambientale o sociale e deve essere classificato e monitorato ai sensi degli OECD Common Approaches.
- La revisione interna o l’ECA verificano se le condizioni di copertura siano state rispettate.
- Sono coinvolti più ECA, riassicuratori e banche – con requisiti diversi per le stesse evidenze.
Per ogni lato del trade finance.
Banche e desk ECA
Strutturazione e gestione di crediti all’acquirente e al fornitore con copertura ECA, forfaiting e garanzie.
Esportatori e contraenti EPC
Domande di copertura dei crediti all’esportazione, operatività di progetto, agenti e intermediari, obblighi di documentazione continuativi.
Agenzie di credito all’esportazione e assicuratori
Verifica indipendente di programmi di compliance, standard di due diligence e singole operazioni.
Compliance lungo l’intero ciclo di vita
Le operazioni ECA durano spesso dieci anni o più. Ogni fase ha i propri punti di controllo – e ogni lacuna può diventare un problema in caso di sinistro.
- 01
Domanda
- Due diligence su acquirente, progetto e parti
- Dichiarare e verificare agenti e commissioni
- Rischio paese e controllo delle esportazioni sulle merci
- 02
Copertura e contratti
- Riflettere le condizioni di copertura nei contratti di finanziamento e di fornitura
- Clausole sulle sanzioni e sull’informativa
- Condizioni derivanti dalla verifica ambientale e sociale
- 03
Erogazione
- Screening di ogni beneficiario del pagamento
- Evidenze di consegna rispetto all’ambito della copertura
- Plausibilità di prezzi e quantità (TBML)
- 04
Durata del finanziamento
- Monitoraggio continuo di sanzioni e liste
- Modifiche e obblighi di notifica
- Monitoraggio ambientale e sociale
- 05
Sinistro
- Dossier di evidenze completo
- Compliance documentata per ogni fase
- Gestione degli ostacoli al pagamento connessi alle sanzioni
Cosa facciamo per lei
- 01
Due diligence di compliance ECA
Acquirente, garante, parti del progetto e titolari effettivi: sanzioni, PEP, adverse media e proprietà – documentate come si attendono le ECA e le banche finanziatrici.
- 02
Anticorruzione nell’operatività ECA
Verifica di agenti, intermediari e commissioni ai sensi della Raccomandazione OCSE sulla corruzione e sui crediti all’esportazione con sostegno pubblico – comprese dichiarazioni, disclosure ed evidenze.
- 03
Sanzioni e controllo delle esportazioni per tutta la durata del finanziamento
Screening in fase di domanda, erogazione, rimborso e modifica, e un processo chiaro per le nuove sanzioni nel corso della vita del credito.
- 04
Verifica ambientale e sociale
Classificazione secondo gli OECD Common Approaches (A, B, C), allineamento con gli IFC Performance Standards e requisiti di monitoraggio – coordinamento e controllo di qualità, con consulenti specializzati ove necessario.
- 05
Audit della compliance delle coperture
Verifica indipendente dei suoi processi ECA e delle singole operazioni: rispetto delle condizioni di copertura, completezza della documentazione, controlli – ed evidenze solide per un sinistro.
- 06
Programma di compliance ECA
Policy, processi, controlli e formazione per il desk ECA, le vendite e i team di progetto – allineati ai requisiti delle ECA coinvolte.
Il punto di partenza: la verifica di compliance ECA
Esaminiamo un’operazione ECA pianificata o in corso – o il suo processo ECA nel suo complesso – rispetto agli standard OCSE e alle condizioni di copertura delle ECA coinvolte.
- Report sui rilievi con una valutazione per ogni punto di controllo
- Interventi in ordine di priorità con responsabili
- Incontro conclusivo con i suoi decisori
- Riservato, con un perimetro concordato in modo chiaro
Risultati che durano
- Dossier di due diligence per operazione
- Verifica anticorruzione di agenti e commissioni
- Piano di monitoraggio di sanzioni e controllo delle esportazioni per la durata del finanziamento
- Report di audit della compliance delle coperture con piano d’azione
- Manuale di compliance ECA
- Materiali formativi e registri
I nostri strumenti
Un unico punto di accesso per rischio paese, evoluzione normativa e verifiche – i risultati della nostra consulenza continuano a produrre effetti qui, nell’operatività quotidiana.
Rischio paese per i paesi dell’acquirente e del progetto: liste GAFI (FATF), paesi ad alto rischio dell’UE, regimi sanzionatori e controlli sulle esportazioni – ogni classificazione con fonte e data per il fascicolo.
Sottopone a screening tutti i soggetti coinvolti in una struttura ECA – parti, titolari effettivi, navi, merci e rotte – per sanzioni, TBML ed elusione, con evidenze per ogni hit.
Sanzioni, provvedimenti sanzionatori e organismi di normazione ogni mattina – così che le modifiche nel corso della durata del finanziamento non sfuggano.
- OECD Arrangement on Officially Supported Export Credits
- Raccomandazione OCSE sulla corruzione e sui crediti all’esportazione con sostegno pubblico (2019)
- OECD Common Approaches sulla due diligence ambientale e sociale
- Raccomandazione OCSE sulle pratiche di prestito sostenibili
- IFC Performance Standards
- Condizioni di copertura delle ECA, ad es. le garanzie federali tedesche per i crediti all’esportazione (copertura Hermes)
- Diritto dell’UE in materia di sanzioni e regolamento sul duplice uso (UE) 2021/821; per le banche finanziatrici anche la direttiva (UE) 2015/849 come modificata, l’AMLR e la normativa antiriciclaggio nazionale
Domande frequenti
A chi si rivolge la consulenza ECA?
Alle banche che strutturano e gestiscono crediti all’acquirente o al fornitore con copertura ECA; agli esportatori e ai contraenti EPC che richiedono una copertura; e alle agenzie di credito all’esportazione e agli assicuratori che desiderano una verifica indipendente dei propri programmi di compliance.
Quali requisiti ECA coprite?
Il nostro punto di partenza sono gli standard comuni dell’OCSE che disciplinano le agenzie di credito all’esportazione dei paesi OCSE. Le singole condizioni di copertura si fondano su di essi – ad esempio quelle delle garanzie federali tedesche per i crediti all’esportazione, di OeKB in Austria, di SERV in Svizzera o di UK Export Finance. Riportiamo le differenze nei suoi processi.
Perché le sanzioni sono particolarmente delicate nell’operatività ECA?
A causa delle lunghe scadenze. Un’operazione che era ammissibile alla firma può essere interessata da nuove sanzioni anni dopo – all’erogazione, al rimborso o in caso di sinistro. Il monitoraggio per tutta la durata del finanziamento rientra quindi nel sistema di controllo.
Siete una società di revisione?
No. I nostri audit sono verifiche indipendenti di programmi di compliance, processi e singole operazioni. Le revisioni legali dei conti e i giudizi di revisione non rientrano tra i nostri servizi.
Altri ambiti di attività
Operatività ECA: parliamo del suo caso.
In una demo le mostriamo TFI TradeCore applicato ai suoi prodotti, paesi e casi d’uso – e valutiamo insieme dove la consulenza o un audit hanno per lei il maggiore impatto. Senza impegno, in via riservata e con specialisti del trade finance.
oppure scriva a info@tradefinance-intelligence.com