Términos clave, explicados con brevedad y con fuentes.

Organismo público, o que actúa por cuenta del Estado, que cubre las operaciones de exportación frente al riesgo político y comercial mediante seguros, garantías y, en ocasiones, préstamos directos. En Alemania, el Gobierno Federal lo hace a través de sus garantías de crédito a la exportación.

Denominación común de las garantías de crédito a la exportación de la República Federal de Alemania, que toma su nombre del mandatario del Gobierno, activo desde hace largo tiempo. Protegen a los exportadores y a los bancos financiadores frente a pérdidas por causas políticas y comerciales, siempre que se cumplan las condiciones de la cobertura.

El Acuerdo sobre Créditos a la Exportación con Apoyo Oficial establece condiciones mínimas para los créditos a la exportación con apoyo oficial, como el pago inicial, los plazos máximos y las primas mínimas, con el fin de evitar una carrera de subvenciones entre los gobiernos.

Recomendación de la OCDE sobre diligencia debida ambiental y social para los créditos a la exportación con apoyo oficial. Los proyectos se clasifican en las categorías A, B o C según su impacto potencial y se contrastan con estándares internacionales como las Normas de Desempeño de la IFC.

La Recomendación de la OCDE sobre soborno y créditos a la exportación con apoyo oficial (última revisión en 2019) obliga a las ECA a actuar contra la corrupción, lo que incluye las declaraciones del solicitante y la divulgación de agentes y comisiones.

Un banco concede un préstamo directamente al comprador extranjero, que lo utiliza para pagar al exportador. Los créditos al comprador suelen estar cubiertos por una ECA.

El exportador concede al comprador plazos de pago diferido. El riesgo de crédito recae inicialmente en el exportador y puede cubrirlo una ECA o transferirse mediante forfaiting.

Compra de un derecho de cobro de exportación por parte de un banco o de un forfaitista, sin recurso contra el exportador; habitualmente está respaldado por letras de cambio, garantías o créditos documentarios.

Bienes, software y tecnología que pueden utilizarse tanto con fines civiles como militares. Su exportación desde la UE se rige por el Reglamento (UE) 2021/821; los productos incluidos en las listas figuran en su anexo I.

Programa interno de cumplimiento para el control de exportaciones: responsabilidades, procesos, formación, conservación de registros y auditoría. Sus elementos centrales se recogen en la Recomendación (UE) 2019/1318 de la Comisión.

Exigencia de licencia incluso para productos no incluidos en las listas cuando la autoridad ha informado al exportador de un uso final sensible, como armas de destrucción masiva o un uso final militar en un país sujeto a embargo de armas. Si el exportador tiene conocimiento de tal uso, debe notificarlo a la autoridad (artículo 4 del Reglamento sobre doble uso).

Lista conjunta de la UE, EE. UU., el Reino Unido y Japón que abarca los productos que Rusia necesita para sus sistemas de armas. Es la base de la diligencia debida reforzada frente a la elusión, en particular en las entregas a terceros países.

Compromiso de pago de un banco contra la presentación de los documentos acordados. Se emite mediante el mensaje SWIFT MT700 y suele regirse por las reglas UCP 600 de la ICC.

El banco cobra el pago al comprador contra la entrega de los documentos, sin asumir un compromiso de pago propio. Se rige por las reglas URC 522 de la ICC; la instrucción de cobro suele acompañar a los documentos, y los mensajes SWIFT de la categoría 4 (por ejemplo, MT410, MT412, MT416 y MT400, aviso de pago) acompañan la tramitación.

Garantía bancaria o carta de crédito standby que asegura obligaciones de pago o de cumplimiento, enviada mediante SWIFT MT760; las garantías suelen estar sujetas a las reglas URDG 758 de la ICC.